کنترل تضاد منافع میان شرکت سبدگردان کاریزما و مشتریان
شرکت سبدگردان کاریزما در راستای حفظ منافع سرمایه‌گذاران و جلوگیری از بروز تضاد منافع با مشتریان خود، قراردادهای سبدگردانی را به‌گونه‌ای تنظیم می‌کند که منافع طرفین در یک راستا قرار گیرد. همچنین این شرکت مطابق ماده ۱۴ «دستورالعمل سبدگردانی»، متعهد است در تمامی شرایط، منافع مشتریان را بر سایر ذی‌نفعان مقدم بداند.
علاوه بر این، شرکت سبدگردان کاریزما تحت نظارت مستقیم سازمان بورس و اوراق بهادار فعالیت می‌کند. بر اساس ماده ۲۷ «دستورالعمل تأسیس و فعالیت شرکت‌های سبدگردان»، چنانچه شرکت یا اشخاص وابسته به آن، در معاملات اوراق بهادار با مشتریان خود ذی‌نفع باشند، موظف به افشای این موضوع است.
شرح ماده ۲۷ دستورالعمل تأسیس و فعالیت سبدگردان
در صورتی که شرکت سبدگردان کاریزما اقدام به خرید، فروش یا نگهداری اوراق بهاداری به نام مشتری نماید و در آن اوراق:
-
شرکت یا اشخاص وابسته به آن،
-
یا کارکنان شرکت و اشخاص وابسته به آن‌ها،
بر اساس تبصره ۱، ذی‌نفع محسوب شوند، و شرکت از این موضوع آگاه باشد (یا از طریق گزارش‌های موضوع تبصره ۲ مطلع شود)، موظف است اقدامات زیر را انجام دهد:
-
اطلاع‌رسانی به کارکنان مرتبط با سبدگردانی مشتریان
-
تهیه گزارش ماهانه برای حسابرس و امین شرکت
-
افشای موضوع در گزارش‌های دوره‌ای برای مشتریان
اطلاعاتی که در این راستا به کارکنان، حسابرس، امین و مشتری ارائه می‌شود، شامل موارد زیر است:
-
مشخصات اوراق بهادار
-
شرح دقیق منافع ذی‌نفع
-
تاریخ شروع و پایان وضعیت ذی‌نفعی (در صورت خاتمه پیش از گزارش)
-
جزئیات معاملات انجام‌شده به نام مشتری (شامل تعداد، تاریخ، قیمت، مبلغ و مشخصات طرف معامله)
-
اطلاعات نگهداری اوراق بهادار در سبد اختصاصی (شامل تعداد اوراق، قیمت تمام‌شده هر ورقه و قیمت کل)
تبصره ۱ – تعریف ذی‌نفعی
شخصی ذی‌نفع تلقی می‌شود اگر از تغییر قیمت اوراق بهادار سود یا زیان مستقیم یا غیرمستقیم کسب کند یا در معاملات آن ذی‌حق باشد. مواردی که مشمول این تعریف می‌شوند، عبارتند از:
-
مالکیت مستقیم اوراق بهادار
-
داشتن اختیار خرید یا فروش اوراق بهادار
-
قرض‌گیری یا قرض‌دهی اوراق بهادار
-
تعهد پذیره‌نویسی یا بازاریابی برای آن
-
ایفای نقش به‌عنوان ناشر یا مشاور عرضه
تبصره ۲ – مسئولیت کارکنان سبدگردان
کارکنان شرکت موظف‌اند به‌محض ذی‌نفع شدن خود یا اطلاع از ذی‌نفعی اشخاص وابسته، موضوع را با جزئیات کامل به شرکت گزارش دهند. در صورت درخواست اشخاص ذی‌ربط مطابق ماده ۲۶، شرکت موظف به ارائه اطلاعات مورد نیاز خواهد بود.
اطلاعات جمع‌آوری‌شده تنها در چارچوب ماده قانونی مذکور و به‌صورت محرمانه در اختیار افراد مسئول قرار می‌گیرد و دسترسی به آن برای سایر کارکنان (به‌جز اشخاص مسئول گزارش‌دهی به حسابرس، امین و مشتری) محدود خواهد بود.